Gestion patrimoniale et retraite (GEST14_CCPAY)

Objectifs

Situer le cadre juridique et fiscal des revenus du patrimoine.

Distinguer les biens professionnels et les biens personnels.

Identifier la situation patrimoniale du dirigeant.

Identifier les régimes matrimoniaux et leurs conséquences.

Identifier les structures de détention du patrimoine.

Distinguer les supports du patrimoine.

Détecter les motivations du client.

Pratiquer la gestion de patrimoine.

Identifier les critères de choix de la structure d’exploitation professionnelle.

Acquérir l’immobilier professionnel.

Optimiser la transmission du patrimoine professionnel.

Pratiquer la gestion de patrimoine du professionnel.

Anticiper la transmission de l’entreprise.

Préparer la succession.

 

Plan du cours

Journée 1

- Les aspects juridiques des régimes matrimoniaux.

- La transmission du patrimoine

- Les bases de l'architecture fiscale

- L'impôt sur le revenu et l'ISF

- Les revenus et la défiscalisation

- Les produits d'épargne retraite et l'épargne salariale

Journée 2

- Les supports patrimoine

- La gestion d'un portefeuille

- Les supports d'investissement

- La fiscalité des opérations sur titres

- Le patrimoine immobilier

- L'assurance-vie

- Les donations

Journée 3

- La protection familiale

- L'optimisation d'un patrimoine avant transmission

- L'organisation d'un patrimoine

Journée 4

- L'immobilier professionnel

- Les SCI

- La cessation d 'activité

- L'évaluation d'une entreprise

Journée 5

- Les difficultés de la transmission

- La cessation d'entreprise

- La préparation d'une succession

- La transmission d'une entreprise

 

Volume horaire

  • CM : 17.5
  • TD : 17.5

Bibliographie

Fascicule CFPB : L'approche patrimoniale du professionnel

Diplômes intégrant ce cours

En bref

Crédits ECTS : 2

Langue d'enseignement
Français

Contact(s)

UFR, Écoles, Instituts

Lieu(x)

  • Annecy-le-Vieux (74)